Меньше Налогов, Больше Инвестиций, Счастливая Пенсия
Разбираемся в инвестициях, налогах и финансах, чтобы обеспечить себе
счастливую пенсию. Ваше благополучное будущее в ваших руках.
Налоговое Планирование
Артур Годфри как-то сказал: "Я горжусь тем, что плачу налоги в Соединенных Штатах. Правда, я бы гордился ничуть не меньше и за пол цены". Эта фраза отлично отражает мою налоговую философию. Если мы хотим жить в цивилизованном обществе, налоги необходимы. Следовательно, надо честно платить налоги в соответствии с законом.
Однако закон не запрещает организовывать свои дела таким образом, чтобы минимизировать налоговую нагрузку. Более того, Конгресс принял множество налоговых льгот с целью поощрить принятие правильных финансовых решений, например, налоговые льготы на страхование жизни или накопительные пенсионные фонды. Это не является "дырой в законе", как иногда утверждают. Использование этих возможностей может позволить Вам снизить сумму налогов и улучшить свою финансовую ситуацию.
Благодаря особенностям налогового законодательства Соединенных Штатов Америки у нас имеется достаточное количество таких возможностей.
“Любой может организовать свои дела таким образом, чтобы налоги были как можно ниже. Он не обязан выбирать стратегию, которая максимально пополняет казну. Даже патриотический долг не требует увеличивать свои налоги. Суды многократно подтверждали, что нет ничего предосудительного в организации дел таким образом, чтобы минимизировать налоги. Все это делают как богатые, так и бедные, и это справедливо, поскольку никто не обязан платить больше налогов, чем требует закон”
~ Судья Лернед Хэнд
Как Можно Снизить Налоги?
Некоторые люди задают этот вопрос, надеясь услышать о "магической" налоговой стратегии, известной только "посвященным", которая мгновенно и существенно снизит налоги, предпочтительно до нуля.
К сожалению, такой подход редко дает положительные результаты. Да, существуют "продавцы" таких "стратегий", но мы чаще слышим о них в разделе криминальной хроники, когда сотрудники налоговой службы раскрывают очередное "налоговое убежище" и задерживают его организаторов.
Для тех, кто хочет сэкономить на налогах и при этом спать спокойно существует Налоговое Планирование.
Налоговое планирование - это процесс, состоящий из нескольких шагов, которые используют хорошо известные и опробованные налоговые стратегии. Каждый из этих шагов сам по себе позволяет уменьшить сумму налогов, иногда незначительно. Однако, когда эти шаги применяются последовательно из года в год, их влияние начинает накапливаться и привести к значительным результатам.
“Cамая трудная для понимания вещь на свете — это подоходный налог.”
~ Альберт Эйнштейн
Процесс Налогового Планирования
На сегодняшний день полный список шагов налогового планирования состоит из сотен пунктов, и я регулярно обновляю его в соответствии с изменениями налогового законодательства, новыми правилами налоговой службы и решениями судов по налоговым делам. Приведу основную структуру этого процесса:
Структура Дохода (Income Structuring)
Обычно налоговое планирование начинается с анализа структуры доходов. Различные виды доходов облагаются налогом по-разному. Некоторые виды доходов облагаются высокими ставками налога, некоторые - более низкими, а некоторые вообще не облагаются налогом - временно или постоянно. Хотя любой доход хорош сам по себе, с точки зрения налогов, доход менее облагаемый налогом предпочтительнее.
Корректировка Доходов (Income Adjustments)
Некоторые финансовые транзакции, такие как вложения в накопительные пенсионные или медицинские счета, также могут влиять на сумму, которая считается доходом. Использование таких транзакций может значительно снизить налоговую нагрузку. Это называется корректировкой доходов (Income Adjustments).
Налоговые Вычеты (Tax Deductions)
Далее мы приступаем к использованию налоговых вычетов или "Tax Deductions". Это суммы, которые вычитаются из полного скорректированного дохода для получения налогооблагаемого дохода. Вычеты могут быть стандартными или детализированными, и есть различные стратегии, позволяющие оптимизировать налоги на этом этапе.
Расчёт Налогов (Tax Calculations)
Для большинства типов доходов используется прогрессивная налоговая шкала. Это означает, что чем выше сумма дохода, тем выше налоговая ставка. Таким образом, чем выше доход, тем важнее становится налоговое планирование. С другой стороны, меньшие суммы дохода облагаются более низкими налоговыми ставками. Это стоит учитывать при долгосрочном налоговом планировании, особенно если сумма дохода и налоговая ставка могут меняться из года в год.
Налоговые Кредиты (Tax Credits)
Не забывайте и о налоговых кредитах. Это суммы, которые вычитаются непосредственно из суммы налогов и прямо снижают размер налогов. Налоговые кредиты являются замечательным инструментом, поэтому важно учесть их при планировании налогов.
Когда Начинать Налоговое Планирование?
Чем раньше, тем больше возможностей у Вас будет для оптимизации налогов. Налоговое планирование во время заполнения налоговой декларации за прошлый год предоставляет очень ограниченные возможности. Возможности намного больше, если сделать план и, возможно, внести изменения в свои действия до конца года. Ещё лучше привести налоговый план в действие в начале года.
Тоже самое относится к событиям, которые могут вызвать "налоговые последствия", таким как продажа недвижимости или бизнеса. Качественное налоговое планирование может значительно снизить налоговую нагрузку и сохранить больше денег в вашем кармане.
Не откладывайте налоговое планирование на потом - начните сегодня!
С уважением,
Владимир Кузнецов, EA, CFP®
Последние обновления
Лимиты на вклады в IRA, 401(k) в 2024 году.
Долги под Контролем: Эффективные Стратегии Управления
Бесплатная Консультация
Хотите узнать какие инвестиции Вам больше подходят? Как отложить деньги на пенсию? Как можно легально уменьшить налоги? Какие финансовые стратегии могут Вам помочь?
